Оптимизация налогообложения г. Набережные Челны

Первая консультация бесплатно

Налоговое законодательство постоянно меняется, вводятся новые, более жесткие требования. Полномочия контролирующих и проверяющих органов расширяются, совершенствуются методы контроля. Все это сильно затрудняет работу индивидуальных предпринимателей и компаний. Не всегда бывает просто разобраться во всех тонкостях налоговых правоотношений, найти оптимальную схему для оптимизации налогов. Во всех этих вопросах в г. Набережные Челны поможет налоговый консультант юридической компании «Бизнес Налоги Закон».

телефон:

эл.почта: Yristnalog@yandex.ru

Оптимизация налогообложения в Набережных Челнах — что это

Налоговая оптимизация — деятельность предпринимателя или организации, направленная на снижения налоговых платежей. Задача — увеличение финансового результата, прибыли, формирование оптимальной налоговой политики и базы, сроков платежей. Методы — использование налоговых льгот, которые предоставлены действующим законодательством, налоговых освобождений, других законных преимуществ.

Налоговую оптимизацию проводят в рамках налогового планирования. ФСН РФ выделяет 2 формы оптимизации налогов.

Первая — законная, получение налогоплательщиком обоснованной налоговой выгоды.

Вторая — незаконная: налоговая выгода получена необоснованно в результате искажения информации о финансовой деятельности предприятия, которая подлежит отображению в бухучете, налоговой отчетности.

Основные способы оптимизации налогообложения:

Все способы законной оптимизации налогообложения могут вызывать претензии у представителей контролирующих органов, но опытный специалист сможет легко доказать легальность используемого метода.

Самый распространенный нелегальный способ ухода от налогов — работа с фирмами-однодневками. Налоговая оптимизация с использованием запрещенных методов чревата большими штрафами, уголовной ответственностью. Консультанты по Налоговому кодексу компании «Бизнес Налоги Закон» (г. Набережные Челны) помогут сэкономить на налоговых выплатах без негативных последствий.

Как грамотно оптимизировать налоговую нагрузку

Чтобы снизить налоговую нагрузку на предприятие и не совершить ошибок, которые приведут к серьезным штрафам и другим неприятным последствиям, требуется серьезный подход к процессу оптимизации налогообложения.

Типичные ошибки и как их избежать:

Подробнее о законных способах

Задача любой компании — получение и преумножение прибыли. Для этого приходится постоянно улучшать, оптимизировать основные и вспомогательные производственные процессы.

Самый легкий, но не всегда простой в исполнении путь – сокращение расходов. И чаще всего предприятия стремятся минимизировать налоговые выплаты, оптимизировать обязательные отчисления.

К законным методам снижения налогов относят:

Есть много методов оптимизировать налоги и избежать наказания. Выбирать подходящие способы необходимо заранее и аккуратно, чтобы избежать проблем. В таком деликатном вопросе лучше довериться профессионалам фирмы из Набережных Челнов «Бизнес Налоги Закон».

Какие методы нельзя использовать для оптимизации налогообложения

Незаконные методы — это схемы и способы ухода от налогов, которые противоречат Гражданскому, Налоговому кодексу:

Каждая организация может найти способ уменьшить налоговую нагрузку без нарушения действующего законодательства. Нужно только найти грамотного, профессионального налогового консультанта.

Выбор форм собственности для уменьшения налоговой нагрузки

При выборе формы собственности нужно отталкиваться от особенностей бизнеса. Если он не предполагает участие партнеров, использование  привилегий ООО, защиту частной собственности, то лучше оформить ИП. Выводить прибыль индивидуальным предпринимателям менее проблематично. При работе в статусе ООО необходимо выплачивать дивиденды — вычислить размер чистой прибыли, с которой нужно уплатить 13 % НДФЛ.

Недостатки:

2. За деятельность ИП предприниматель отвечает собственным имуществом.
4. Не все организации готовы сотрудничать с ИП.
6. Нельзя делать совместные проекты с бизнес-партнерами.

Открыть ИП можно не на все виды деятельности, многие услуги могут оказывать только ООО при наличии соответствующей лицензии.

Выгодные системы налогообложения

В РФ существует 5 систем налогообложения:

2. ОСН — основная система.
4. УСН-доходы (6 %) — упрощенная схема для налогообложения доходов.
6. УСН-доходы минус расходы (15 %) — упрощенная система для взыскания налогов с разницы между основными показателями.
8. ЕСХН — система для предприятий, которые занимаются производством сельскохозяйственной продукции.
10. Патент — для лиц, которые занимаются индивидуальной предпринимательской деятельности.

Сложнее всего работать по ОСН, и сумма налогов по этой схеме получается наибольшей: необходимо уплачивать НДС, налог на прибыль. За организациями всегда пристально наблюдают налоговые инспекции.

Такую систему следует применять, если:

Если нет необходимости в перечисленных выше условиях, можно оформить ИП — один из наиболее выгодных способов уменьшения налогов. Для ООО, если рентабельность хорошая, расходы не превышают 60 % доходов, лучше выбрать УСН 6 %. При больших расходных статьях — УСН 15 %. Когда деятельность связана с сельхозпродукцией, оптимален ЕСХН.

В отдельных регионах установлены более низкие ставки по УСН, ЕСХН, налогу на прибыль. Поэтому стоит подумать над вариантом регистрации фирмы или ИП в другом населенном пункте, чтобы немного сэкономить на налогах.

Как снизить НДС законным путем

НДС относится к косвенным налогам. Платит его покупатель, а продавец отчисляет денежные средства в бюджет.

Для расчета НДС существуют следующие формулы:

При уменьшении за счет входящего НДС возвращается налог, уплаченный подрядчиками. По сути, это кешбэк на сумму налоговых взносов.

Для снижения налога на добавленную стоимость можно:

Способы снижения налога на прибыль в Набережных Челнах

Налог на прибыль высчитывается по разнице между доходами и расходами, согласно налоговому учету, умноженной на 20 %.

Чем ниже доходы и налоговая ставка, больше расходы, тем меньше сумма налоговых платежей.

Что можно сделать для уменьшения налога:

Уменьшение страховых взносов

Безопаснее всего честь зарплаты оформлять в виде выплат, которые не облагаются налогами. Например, вместо повышения зарплаты работодатель компенсирует сотрудникам затраты на лечение, оплачивает занятия фитнесом, обучение, переводит деньги в счет оплаты процентов по кредиту, взятому сотрудником.

Можно заменить трудовой договор ученическим. Главное, чтобы документ был реальным. Но если сотрудник, которого наняли в качестве ученика, пожалуется в ФНС, трудовую инспекцию, огромных штрафов не избежать.

Установление расширенного списка косвенных расходов в учетной политике

Это широко распространенный способ оптимизации налогов, но он становится все более рискованным. Такой метод снижения налоговой нагрузки суды часто квалифицируют как злоупотребление, уход от налогов.

Согласно практике Верховного Суда РФ, те расходы, которые в Налоговом кодексе относятся к прямым, нельзя показать как косвенные. Это затраты, которые непосредственно связаны с изготовлением продукции, проведением работ и оказанием услуг.

Причины:

Итог: доказать в суде законность оптимизации налогообложения за счет расширения списка косвенных расходов очень непросто.

Структуризация бизнеса

Еще один популярный, но довольно рискованный метод снижения налогов. Крупную компанию, работающую на ОСН и занимающуюся разными видами деятельности, разбивают на несколько более мелких обособленных юридических единиц, чтобы вписать в лимиты для перехода на УСН.

Дробление бизнеса считается законным, если:

Дробление противозаконно, если все участники схемы полностью взаимозависимы, лишены самостоятельности, и единственная цель структуризации — уход от налогов.

Структуризация позволяет не только снизить налоговую нагрузку, но и повысить управляемость и защищенность бизнеса. Использование УСН помогает значительно оптимизировать налогообложение, но делать структуризацию должен грамотный налоговый консультант, юрист. Иначе могут возникнуть подозрения у контролирующих органов, обвинение в незаконном дроблении.

Агентский договор для снижения налогов

Для снижения выручки с целью перехода на УСН в агентском договоре следует отображать не выручку, а реальный доход (комиссию) посредника в сделке.

Эта мера часто используется вместе со структуризацией бизнеса. Но если у налоговой инспекции возникнут подозрения в фиктивности агентского договора, то налог на прибыль и НДС будет доначислен.

Договор подряда или давальческое сырье

Метод используют в торгово-производственном комплексе. Принцип тот же, что и у агентского договора.

Торговая компания и фирма-производитель заключают договор подряда. Торговая компания закупает сырье у подрядчиков, передает материал производственной компании. Производственное предприятие производит из этого сырья продукцию, которую передает торговой компании. После реализации часть прибыли переводит в качестве вознаграждения производителю, часть проводится как прибыль торговой компании.

В этом случае лимит выручки производственной компании подпадает под УСН, торговая компания будет работать на ОСН. Метод применяют в сочетании со структуризацией.

Однако налоговые органы могут заподозрить намерения в дроблении с целью искусственного снижения показателей выручки.

Простое товарищество

Согласно гл.55 Гражданского кодекса РФ, несколько бизнес-структур или индивидуальных предпринимателей вправе создать некое виртуальное объединение (так называемое простое товарищество) для ведения совместной деятельности, получения прибыли.  В результате не образуется новое юридическое лицо, но каждый участник объединения может действовать от имени товариществ и вносит определенный вклад — финансовый, репутационный, интеллектуальный, подписывает договор.

Все вклады используются для совместной деятельности всех участников, каждый сотрудник одновременно может вести и свою деятельность. При этом у налоговой не будет никаких претензий. Простое товарищество может быть использовано вместе со структуризацией

Основные характеристики простого товарищества:

Возможный риск: контролирующие органы могут заподозрить незаконное дробление и занижение выручки для применения упрощенной системы налогообложения.

Заем собственной компании

Владелец выдает деньги под проценты своему предприятию на развитие. Компания каждый месяц платит проценты, с которых владелец перечисляет НДФЛ. Фирма же указывает в статье расходов сумму, которую выплачивает в виде процентов, уменьшая налог на прибыль или УСН по схеме «доходы минус расходы».

Возможные претензии со стороны налоговиков: признание займа фиктивным, требование доплатить недостающий налог на прибыль или УСН 15 %. Для снижения рисков оформлять условия договора должен опытный юрист. Владельцу следует неукоснительно соблюдать все условия договора займа, своевременно выплачивать проценты и тело займа.

Сотрудничество с самозанятыми

Такой метод помогает серьезно снизить сумму налогов юридическим и физическим лицам.

Например, при оформлении работника по трудовому договору налоги составят почти 30 % от указанной зарплаты. При работе с самозанятым работник учтет в стоимости своих услуг налог в размере 4 % или 6 %, который на самом деле оплатит компания. Выгода почти пятикратная.

Возможные претензии со стороны контролирующих организаций — договор с самозанятым могут переквалифицировать в трудовой договор. Придется уплатить НДФЛ, штрафы, пени, страховые взносы. Для снижения рисков нужно правильно составлять договор, привязывая выплаты к конкретному результату. Работа, выполненная самозанятым, оплачивается строго по объему, выплаты не привязываются к конкретным датам, чтобы это не было похоже на зарплату. Прежде чем опробовать этот способ оптимизации налогов, лучше проконсультироваться с опытным адвокатом, специалистом по налогообложению.

Небольшое резюме о методах оптимизации налогообложения в Набережных Челнах

Чтобы максимально оптимизировать налогообложение, снизить риск претензий со стороны контролирующих органов, необходимо:

Зачем предпринимателю нужны услуги налогового консультанта

Согласно законодательству РФ, платить налоги должны юридические и физические лица. Часто кажется, что в вопросах налогообложения нет ничего сложного, во всем можно разобраться самостоятельно. На практике же предпринимателям часто приходится сталкиваться с проблемами при взаимодействии с подразделениями Федеральной налоговой службы.

Основные причины:

Успешно вести налоговые споры без помощи юриста и консультанта по налогам в Набережных Челнах практически невозможно, поскольку законодательство постоянно меняется. Помимо законов, существует множество региональных, подзаконных актов, разъяснительных писем Федеральной налоговой службы, Министерства финансов. По статистике, судебные споры чаще всего выигрывают представители ИНФС, даже если налоговая инспекция не всегда права. Это связано с тем, что предприниматель не всегда правильно оформляет документы, в вопросах налогообложения полностью полагается на бухгалтера. В результате приходится уплачивать штрафы, доначисленные налоги, получать отказ в возмещении затрат.

Самостоятельно разобраться во всех этих специфических документах неподготовленному человеку сложно, потребуется помощь юристов и услуги налоговых консультантов. В компании «Бизнес Налоги Закон» работают опытные специалисты, которые помогут вам избежать ошибок в вопросах налогообложения. Юристы компании предоставляют услуги в Набережных Челнах предприятиям разных форм собственности, ИП, консультируем по вопросам специальных режимов налогообложения и налога на прибыль, сопровождаем представителей малого и крупного бизнеса при проверках. Для защиты интересов и бизнеса используются только легальные и эффективные методы.

Почему лучше обратиться к консультанту по налогам

Налогообложение в России — сложный процесс со множеством «подводных камней». Без опытного и квалифицированного налогового консультанта многие предприниматели теряют весомую часть прибыли, часто приходится платить штрафы за неправильное ведение налоговой документации, несвоевременную уплату налогов.

Среди клиентов «Бизнес Налоги Закон» — представители малого бизнеса и крупные компании. Специалисты опираются только на актуальное законодательство и судебную практику, учитывают все тенденции в рассмотрении налоговых споров в Набережных Челнах.

Юридическая компания «Бизнес Налоги Закон» предоставит вам налогового консультанта в г. Набережные Челны, который поможет в следующих вопросах:

Проверка контрагентов в Набережных Челнах — одна из популярных услуг в юридической фирме «Бизнес Налоги Закон», востребованная у владельцев компаний разных форм собственности. Если контрагент окажется недобросовестным, налоговая не будет учитывать расходы по такой сделке, придется заплатить больше налогов. Контролирующие органы могут оспорить неблагонадежную сделку в суде, обвинить владельца в отмывании денег, других финансовых махинациях. Сотрудники компании помогут избежать подобных неприятностей: проведут проверку, грамотно составят договор, в котором будут четко прописаны все условия сотрудничества.

В компании «Бизнес Налоги Закон»  помогут клиентам разобраться со специальными режимами налогообложения. Неправильный выбор системы налогообложения, незнание всех нюансов и ограничений приводит к ощутимым финансовым потерям, юридической ответственности, отказу в возмещении платежей. Опытные специалисты подскажут, как с максимальной пользой и выгодой использовать налоговое законодательство, помогут выбрать оптимальный режим налогообложения с учетом особенностей и размеров бизнеса.

Первая консультация п