Первая консультация бесплатно
Налоговое законодательство постоянно меняется, вводятся новые, более жесткие требования. Полномочия контролирующих и проверяющих органов расширяются, совершенствуются методы контроля. Все это сильно затрудняет работу индивидуальных предпринимателей и компаний. Не всегда бывает просто разобраться во всех тонкостях налоговых правоотношений, найти оптимальную схему для оптимизации налогов. Во всех этих вопросах в г. Набережные Челны поможет налоговый консультант юридической компании «Бизнес Налоги Закон».
телефон:
эл.почта: Yristnalog@yandex.ru
Налоговая оптимизация — деятельность предпринимателя или организации, направленная на снижения налоговых платежей. Задача — увеличение финансового результата, прибыли, формирование оптимальной налоговой политики и базы, сроков платежей. Методы — использование налоговых льгот, которые предоставлены действующим законодательством, налоговых освобождений, других законных преимуществ.
Налоговую оптимизацию проводят в рамках налогового планирования. ФСН РФ выделяет 2 формы оптимизации налогов.
Первая — законная, получение налогоплательщиком обоснованной налоговой выгоды.
Вторая — незаконная: налоговая выгода получена необоснованно в результате искажения информации о финансовой деятельности предприятия, которая подлежит отображению в бухучете, налоговой отчетности.
Основные способы оптимизации налогообложения в Набережных Челнах:
Все способы законной оптимизации налогообложения могут вызывать претензии у представителей контролирующих органов, но опытный специалист сможет легко доказать легальность используемого метода.
Самый распространенный нелегальный способ ухода от налогов — работа с фирмами-однодневками. Налоговая оптимизация с использованием запрещенных методов чревата большими штрафами, уголовной ответственностью. Консультанты по Налоговому кодексу компании «Бизнес Налоги Закон» (г. Набережные Челны) помогут сэкономить на налоговых выплатах без негативных последствий.
Чтобы снизить налоговую нагрузку на предприятие и не совершить ошибок, которые приведут к серьезным штрафам и другим неприятным последствиям, требуется серьезный подход к процессу оптимизации налогообложения.
Типичные ошибки и как их избежать:
Задача любой компании — получение и преумножение прибыли. Для этого приходится постоянно улучшать, оптимизировать основные и вспомогательные производственные процессы.
Самый легкий, но не всегда простой в исполнении путь – сокращение расходов. И чаще всего предприятия стремятся минимизировать налоговые выплаты, оптимизировать обязательные отчисления.
К законным методам снижения налогов относят:
Есть много методов оптимизировать налоги и избежать наказания. Выбирать подходящие способы необходимо заранее и аккуратно, чтобы избежать проблем. В таком деликатном вопросе лучше довериться профессионалам фирмы из Набережных Челнов «Бизнес Налоги Закон».
Незаконные методы — это схемы и способы ухода от налогов, которые противоречат Гражданскому, Налоговому кодексу:
Каждая организация может найти способ уменьшить налоговую нагрузку без нарушения действующего законодательства. Нужно только найти грамотного, профессионального налогового консультанта.
При выборе формы собственности нужно отталкиваться от особенностей бизнеса. Если он не предполагает участие партнеров, использование привилегий ООО, защиту частной собственности, то лучше оформить ИП. Выводить прибыль индивидуальным предпринимателям менее проблематично. При работе в статусе ООО необходимо выплачивать дивиденды — вычислить размер чистой прибыли, с которой нужно уплатить 13 % НДФЛ.
Недостатки:
Открыть ИП можно не на все виды деятельности, многие услуги могут оказывать только ООО при наличии соответствующей лицензии.
В РФ существует 5 систем налогообложения:
Сложнее всего работать по ОСН, и сумма налогов по этой схеме получается наибольшей: необходимо уплачивать НДС, налог на прибыль. За организациями всегда пристально наблюдают налоговые инспекции.
Такую систему следует применять, если:
Если нет необходимости в перечисленных выше условиях, можно оформить ИП — один из наиболее выгодных способов уменьшения налогов. Для ООО, если рентабельность хорошая, расходы не превышают 60 % доходов, лучше выбрать УСН 6 %. При больших расходных статьях — УСН 15 %. Когда деятельность связана с сельхозпродукцией, оптимален ЕСХН.
В отдельных регионах установлены более низкие ставки по УСН, ЕСХН, налогу на прибыль. Поэтому стоит подумать над вариантом регистрации фирмы или ИП в другом населенном пункте, чтобы немного сэкономить на налогах.
НДС относится к косвенным налогам. Платит его покупатель, а продавец отчисляет денежные средства в бюджет.
Для расчета НДС существуют следующие формулы:
При уменьшении за счет входящего НДС возвращается налог, уплаченный подрядчиками. По сути, это кешбэк на сумму налоговых взносов.
Для снижения налога на добавленную стоимость можно:
Налог на прибыль высчитывается по разнице между доходами и расходами, согласно налоговому учету, умноженной на 20 %.
Чем ниже доходы и налоговая ставка, больше расходы, тем меньше сумма налоговых платежей.
Что можно сделать для уменьшения налога:
Безопаснее всего честь зарплаты оформлять в виде выплат, которые не облагаются налогами. Например, вместо повышения зарплаты работодатель компенсирует сотрудникам затраты на лечение, оплачивает занятия фитнесом, обучение, переводит деньги в счет оплаты процентов по кредиту, взятому сотрудником.
Можно заменить трудовой договор ученическим. Главное, чтобы документ был реальным. Но если сотрудник, которого наняли в качестве ученика, пожалуется в ФНС, трудовую инспекцию, огромных штрафов не избежать.
Еще один популярный, но довольно рискованный метод снижения налогов. Крупную компанию, работающую на ОСН и занимающуюся разными видами деятельности, разбивают на несколько более мелких обособленных юридических единиц, чтобы вписать в лимиты для перехода на УСН.
Дробление бизнеса считается законным, если:
Дробление противозаконно, если все участники схемы полностью взаимозависимы, лишены самостоятельности, и единственная цель структуризации — уход от налогов.
Структуризация позволяет не только снизить налоговую нагрузку, но и повысить управляемость и защищенность бизнеса. Использование УСН помогает значительно оптимизировать налогообложение, но делать структуризацию должен грамотный налоговый консультант, юрист. Иначе могут возникнуть подозрения у контролирующих органов, обвинение в незаконном дроблении.
Для снижения выручки с целью перехода на УСН в агентском договоре следует отображать не выручку, а реальный доход (комиссию) посредника в сделке.
Эта мера часто используется вместе со структуризацией бизнеса. Но если у налоговой инспекции возникнут подозрения в фиктивности агентского договора, то налог на прибыль и НДС будет доначислен.
Метод используют в торгово-производственном комплексе. Принцип тот же, что и у агентского договора.
Торговая компания и фирма-производитель заключают договор подряда. Торговая компания закупает сырье у подрядчиков, передает материал производственной компании. Производственное предприятие производит из этого сырья продукцию, которую передает торговой компании. После реализации часть прибыли переводит в качестве вознаграждения производителю, часть проводится как прибыль торговой компании.
В этом случае лимит выручки производственной компании подпадает под УСН, торговая компания будет работать на ОСН. Метод применяют в сочетании со структуризацией.
Однако налоговые органы могут заподозрить намерения в дроблении с целью искусственного снижения показателей выручки.
Владелец выдает деньги под проценты своему предприятию на развитие. Компания каждый месяц платит проценты, с которых владелец перечисляет НДФЛ. Фирма же указывает в статье расходов сумму, которую выплачивает в виде процентов, уменьшая налог на прибыль или УСН по схеме «доходы минус расходы».
Возможные претензии со стороны налоговиков: признание займа фиктивным, требование доплатить недостающий налог на прибыль или УСН 15 %. Для снижения рисков оформлять условия договора должен опытный юрист. Владельцу следует неукоснительно соблюдать все условия договора займа, своевременно выплачивать проценты и тело займа.
Такой метод помогает серьезно снизить сумму налогов юридическим и физическим лицам.
Например, при оформлении работника по трудовому договору налоги составят почти 30 % от указанной зарплаты. При работе с самозанятым работник учтет в стоимости своих услуг налог в размере 4 % или 6 %, который на самом деле оплатит компания. Выгода почти пятикратная.
Возможные претензии со стороны контролирующих организаций — договор с самозанятым могут переквалифицировать в трудовой договор. Придется уплатить НДФЛ, штрафы, пени, страховые взносы. Для снижения рисков нужно правильно составлять договор, привязывая выплаты к конкретному результату. Работа, выполненная самозанятым, оплачивается строго по объему, выплаты не привязываются к конкретным датам, чтобы это не было похоже на зарплату. Прежде чем опробовать этот способ оптимизации налогов, лучше проконсультироваться с опытным адвокатом, специалистом по налогообложению.
Чтобы максимально оптимизировать налогообложение, снизить риск претензий со стороны контролирующих органов, необходимо:
Налогообложение в России — сложный процесс со множеством «подводных камней». Без опытного и квалифицированного налогового консультанта многие предприниматели теряют весомую часть прибыли, часто приходится платить штрафы за неправильное ведение налоговой документации, несвоевременную уплату налогов.
Среди клиентов «Бизнес Налоги Закон» — представители малого бизнеса и крупные компании. Специалисты опираются только на актуальное законодательство и судебную практику, учитывают все тенденции в рассмотрении налоговых споров в Набережных Челнах.
Юридическая компания «Бизнес Налоги Закон» предоставит вам налогового консультанта в г. Набережные Челны, который поможет в следующих вопросах:
Проверка контрагентов — одна из популярных услуг в юридической фирме «Бизнес Налоги Закон», востребованная у владельцев компаний разных форм собственности. Если контрагент окажется недобросовестным, налоговая не будет учитывать расходы по такой сделке, придется заплатить больше налогов. Контролирующие органы могут оспорить неблагонадежную сделку в суде, обвинить владельца в отмывании денег, других финансовых махинациях. Сотрудники компании помогут избежать подобных неприятностей: проведут проверку, грамотно составят договор, в котором будут четко прописаны все условия сотрудничества.
В компании «Бизнес Налоги Закон» помогут клиентам разобраться со специальными режимами налогообложения. Неправильный выбор системы налогообложения, незнание всех нюансов и ограничений приводит к ощутимым финансовым потерям, юридической ответственности, отказу в возмещении платежей. Опытные специалисты подскажут, как с максимальной пользой и выгодой использовать налоговое законодательство, помогут выбрать оптимальный режим налогообложения с учетом особенностей и размеров бизнеса.
Первая консультация по вопросам налогов бесплатная. Записаться на прием к налоговому консультанту вы можете по телефону, через форму обратной связи. На сайте можно ознакомиться с перечнем услуг компании и прайсом. Все сотрудники «Бизнес Налоги Закон» уверены в своем профессионализме, поэтому им нечего скрывать от клиентов.
В компании готовы помочь решить любые споры с налоговой инспекцией, проконсультировать, оспорить решение контролирующих органов. Большинства неприятностей и судебных разбирательств можно избежать — одна из основных задач «Бизнес Налоги Закон» заключается в предотвращении налоговых правонарушений. Для этого нужно обратиться к ее специалистам до заключения долгосрочного контракта, выбора режима налогообложения, расширения перечня основных средств. Своевременная помощь опытного юриста поможет сохранить деньги, время, нервы, избежать различных споров с налоговой инспекцией.
Решение создано: 03.02.2023 в 09:51
Решение создано: Бизнес Налоги Закон
Количество людей, которые использовали данное решение: 0
Возможность скачать документы: Да
Категория: Налоговое право